1) OBJETIVO
Este manual tem como objetivo instruir o usuário como utilizar a ferramenta de simulação tributária entre os regimes do Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Possibilitando o usuário a comparar qual o regime tributário mais adequado para a empresa.
2) SIMULAÇÃO TRIBUTÁRIA
Acesse o menu Movimentação > Simulação Tributária.
2.1. Aba ‘Dados do Ano’ informe o ‘Ano a ser Simulado’
Observação: sugerimos que o período se inicie no ano seguinte ao atual.
As informações serão apresentadas conforme os dados existentes no sistema. As apurações e saldos dos períodos anteriores, a data da simulação tributária serão considerados como base.
É possível carregar as informações:
- Receita;
- Entradas;
- Impostos.
Informe o ‘Período’ a ser considerado para carregar os dados;
Observação: sugerimos até 24 meses anteriores para ‘Data Inicial’ e ‘Data Final’.
Clique em [1. Carregar Dados] para carregar as informações de ‘Receita’ e ‘Entradas’;
Clique em [2. Carregar Dados] para carregar as informações dos ‘Impostos’.
2.2. Aba ‘Cálculos’;
Informe no quadrante ‘3. Parâmetros para Cálculo das Receitas’:
% Acréscimo Mercadorias;
% Acréscimo Desp. Dedutíveis;
% Acréscimo Serviços;
Marque as flag’s ‘Considerar percentual sobre a receita’ e ‘Calcular somente a ano projetado’ se for o caso;
Observação: caso o valor seja negativo, deverá ser acompanhado do sinal conforme informação. (Exemplo: Acréscimo 20%, Decréscimo -20%).
Clique em [3. Apurar Receita Projetada].
Marque no quadrante ‘4. Visualização’ o regime a ser apresentado na simulação tributária:
– Visualizar o Lucro Real;
– Visualizar o Lucro Presumido;
– Visualizar o Simples Nacional.
Informe no quadrante ‘5. Parâmetros para cálculo dos tributos’:
% RAT;
% IPI;
% Empresa;
% ICMS;
% Terceiro;
% CPRB;
Marque a opção ‘Como Tratar a Desoneração’;
Clique em [5. Apurar Tributos].
Observação: o sistema realiza a média de todas as operações do período informado de fora do estado e simula o valor de acordo com a legislação vigente.
O sistema demonstra os cálculos realizados.
Clique em [Mostrar Cálculo] para visualizar todas as fórmulas que o sistema considerou na simulação para cálculos dos impostos do Lucro Real e Lucro Presumido.
Clique em [Simples Nacional Detalhado] para visualizar a simulação de cálculo do Simples Nacional.
Também é demonstrado uma legenda para que o usuário consiga interpretar as informações geradas.
2.3. Aba ‘Resultados’
Na aba ‘Resultados’ é apresentado a análise comparativa das tributações conforme regime tributário selecionado.
Possibilitando o usuário analisar os valores a recolher de cada imposto.
É possível apresentar o Ano base/Projetado ou ocultar as informações conforme seleção das opções:
Apresentar Ano Base;
Apresentar Projetado.
Para exportar os dados clique em [Exportar] o sistema permite gerar relatório em Excel, TXT e outros.
3) SIMULAÇÃO REFORMA TRIBUTÁRIA
Acesse o menu Movimentação > Simulação Tributária > Simulação Reforma Tributária.
O sistema utiliza as notas fiscais de Entrada e Saída para realizar a simulação.
Antes de iniciar, certifique-se de que os CFOP’s utilizados para notas de vendas, compras ou prestação de serviços estão configurados corretamente:
3.1. Para Notas Fiscais de Venda
Acesse o menu Cadastros > Parâmetros > Códigos Fiscais CFOP.
Certifique de que os CFOP’s estão marcados com a flag ‘Cálculo Impostos Federais’.
3.2. Para Notas Fiscais de Compra
Certifique de que os CFOP’s estão marcados com a flag ‘Compras Mercadorias/Produtos’.
3.3. Para Notas Fiscais de Compra de Ativo Imobilizado
Verifique se os CFOPs informados nos itens dos registros fiscais estão devidamente vinculados.
– Os CFOPs aceitos para este tipo de operação são:
1551 – Compra de ativo imobilizado de dentro do Estado;
2551 – Compra de ativo imobilizado de fora do Estado;
1406 – Compra de ativo imobilizado de dentro do Estado (com ICMS substituição tributária);
2406 – Compra de ativo imobilizado de fora do Estado (com ICMS substituição tributária).
3.4. Para Notas Fiscais de Aquisição de Serviços Tomados
Para assegurar a correta escrituração fiscal, verifique os seguintes pontos:
1. CFOPs válidos
Os CFOPs informados nos itens dos registros fiscais devem estar dentro das seguintes faixas:
8000 a 8999 → Operações de serviços tomados.
9999 → CFOP genérico para outras entradas.
1933 → CFOP genérico para outras entradas.
2. Tipo de Documento
O campo Modelo Sintegra deve estar configurado em uma das opções abaixo:
“Sem Valor para o SINTEGRA” – quando não houver obrigatoriedade de envio.
“98 – Nota Fiscal de Prestação de Serviços (ISSQN)” – quando se tratar de serviços sujeitos ao ISSQN.
“RA – Recibo de Aluguel” – quando se tratar de operações de locação/aluguel.
3.5. Notas Fiscais de Aquisição – Fornecedores do Simples Nacional
📌 Condição: Quando o fornecedor for optante do Simples Nacional.
Acesse o menu Cadastros > Pessoais > Pessoa > Aba Inferior Fiscal 1.
Marque a opção “Optante do IBS/CBS”.
Clique em [OK] para salvar a alteração.
⚠️ Atenção: Essa marcação é obrigatória para que o sistema reconheça corretamente as operações de compra ou aquisição de serviços tomados de fornecedores enquadrados no Simples Nacional.
3.6. Aba ‘Cálculos’
Após a conferência clique na aba ‘Cálculos’;
Informe o ‘Período’ que deseja simular o cálculo.
Clique em [Listar].
A simulação oferece dois métodos:
1. Base Valor Contábil:
Utiliza o valor total contábil do documento como base para o cálculo do IVA (Imposto sobre Valor Agregado).
2. Base de Cálculo Descontando o Valor dos Impostos:
Deduz do valor contábil os valores referentes a outros impostos (como PIS e COFINS), ajustando a base de cálculo para o IVA.
Selecione a opção desejada no campo ‘Base para Cálculo do IVA’ conforme a necessidade da sua operação.
O sistema permite editar os campos ‘CBS’ e ‘IBS’, possibilitando ajustar as alíquotas de acordo com os percentuais aplicáveis.
Exemplo: CBS = 8,80% e IBS = 17,70%.
O campo ‘Redução’ também é configurável, permitindo aplicar um percentual de redução na base de cálculo conforme a legislação ou estratégia fiscal.
Exemplo: Reduções de 30%, 60% ou até 100% para operações específicas. Em seguida clique em [Listar] para gerar os resultados.
3.7. Configuração de Percentual de Redução por NCM ou Código de Serviço
Quando a empresa possuir mais de um NCM ou mais de um código de serviço, com percentuais de redução distintos, é necessário parametrizar cada caso individualmente no sistema.
– Para serviços com redução específica:
Acesse o Módulo Fiscal menu Cadastros > Parâmetros > Código de Serviço.
Clique em [Procurar] para localizar o serviço desejado.
No campo % Red. , informe o percentual correspondente.
Clique em [OK] para salvar as alterações.
✅ Importante: Essa configuração garante que o sistema aplique corretamente o percentual de redução de acordo com o NCM ou o código de serviço informado, evitando divergências na apuração dos tributos.
3.8. Configuração de Percentual de Redução para Produtos (NCM)
Quando um produto possuir redução específica, é necessário parametrizar diretamente no cadastro do NCM para que o sistema aplique corretamente o percentual.
Acesse o Módulo Fiscal Menu Cadastros > Parâmetros > NCM.
Clique em [Procurar]para localizar o NCM correspondente ao produto.
No campo %Red. IBS/CBS, informe o percentual desejado.
Clique em [Salvar] para confirmar as alterações.
✅ Importante: Essa configuração garante que a redução seja aplicada automaticamente sempre que um produto vinculado a esse NCM for utilizado em operações fiscais.
3.9. Cálculo da Simulação com Redução
O sistema realiza automaticamente o cálculo da redução conforme os parâmetros configurados.
Regras de aplicação:
1. Prioridade de Redução
Se houver percentual de redução informado no Código de Serviço ou no NCM, esse valor será sempre priorizado no cálculo.
2. Percentual definido no painel
Caso a linha do produto/serviço da nota não possua redução cadastrada (campo em branco), o sistema utilizará o percentual informado diretamente no painel de simulação.
3. Forma de aplicação
O percentual de redução é aplicado diretamente sobre a Base de Cálculo do IBS/CBS.
Após a redução da base, o sistema aplica as alíquotas do imposto configuradas.
3.10. Aba ‘Resultados’
Na aba ‘Resultados’ é gerado o resultado da simulação.
A ferramenta exibe gráficos de barras coloridas detalhando os valores por imposto e etapa da reforma.
Comparação clara entre os valores atuais e projetados.
Clique em [Visualizar] para gerar relatórios em PDF com os seguintes dados:
– Demonstrativo do IVA (CBS + IBS).
– Valores atuais e projetados para cada etapa.
M02|M04|V.3.2.58|Setembro/2025
