1) OBJETIVO
Este manual tem como objetivo de instruir o usuário na geração do SPED Contábil.
2) PLANO DE CONTAS REFERENCIAL
Acesse o menu Cadastros > Associação de Plano de Contas Referencial.
É necessário realizar a associação do ‘Plano de Contas Utilizado’ com o ‘Plano de Contas da Receita Federal’.
Selecione a Conta Contábil no quadrante ‘Plano de Contas – Athenas’ com a Conta Contábil correspondente no quadrante ‘Plano de Contas – Referencial’;
Clique em [Associar].
O sistema apresenta o seguinte status:
- Linhas em Branco – contas não associadas;
- Linhas Verdes – contas associadas;
- Linhas Vermelhas – contas de resultado.
Observação: As contas de resultado do período e as sintéticas não são associadas.
3) MODELO DE PLANO DE CONTAS SPED
Acesse o menu Cadastros > Modelo de Plano de Contas > Aba SPED.
Configure os dígitos das contas contábeis, sendo:
Coluna ‘Digito Inicial’ – refere se o digito inicial das contas contábeis sintéticas;
Coluna ‘Digito do SPED’ – é a descrição das contas contábeis do ativo, passivo, resultado, outras e compensação.
Clique em [OK] para salvar.
4) RELATÓRIOS CONTÁBEIS
Acesse o menu Cadastros > Relatórios Contábeis.
Marque a flag ‘DRE’ no campo ‘Tipo de Resultado para ECD’;
Na aba ‘SPED’ informe a ‘Natureza SPED’;
Clique em [OK] para salvar.
5) CADASTRO EMPRESA
Acesse o menu Cadastros > Empresas > Aba Filiais > Subaba Inferior Cadastro/Continuação.
Informe o ‘Nº do NIRE’ no campo ‘Nº Reg. Na Junta (NIRE).
Na aba Parâmetros > Subaba Contabilidade 1.
Marque a flag ‘Contábil’ no campo ‘Tipo de Escrituração’.
Na aba Parâmetros > Subaba Contabilidade 2.
Marque a flag ‘Contábil’ no campo ‘Tipo Escrituração SPED ECF’.
Na aba Parâmetros > Subaba Fiscal 2.
Selecione o tipo de ‘Apuração do IRPJ e da CSLL’;
Selecione o ‘Tipo de Entidade’;
Informe a ‘Qualificação da Pessoa Jurídica’;
Selecione o ‘Método de Avaliação dos Estoques’.
Na aba Parâmetros > Responsáveis.
Informe o ‘Contador’ e ‘Sócio Responsável’ perante a Receita Federal.
Clique em [OK] para salvar.
6) GERAÇÃO ARQUIVO SPED
Acesse o menu Arquivo > Exportar > SPED Contábil.
Selecione o caminho que o arquivo será salvo;
Informe no campo ‘Natureza’ – ‘Livro Diário Geral’;
Informe o ‘Período’;
Informe a ‘Dt. Reg. Junta’.
Na aba ‘Opções’;
Caso a empresa tenha alterado o Plano de Contas no ano calendário, é necessário marcar a flag ‘Houve mudança de Plano de Contas’.
Clique em [Exportar].
