1) OBJETIVO

Este manual tem como objetivo instruir o usuário na contabilização de Outros Créditos de ICMS separando por Tipo de Crédito.

2) APURAÇÃO

Acesse o Módulo Fiscal menu Movimentação > Apuração de ICMS/IPI.

Clique no ícone (…) do campo ‘07. Outros Créditos’ para visualizar o detalhamento dos créditos;

Observação: Para contabilização em separado por ‘Tipo de Outros Créditos’ é necessário criar ‘Rotinas Contábeis’ para o CFOP 9931 (ICMS – Outros Créditos).

3) ROTINAS CONTÁBEIS

Acesse o Módulo Contábil menu Cadastros > Rotinas Contábeis Fiscal.

Clique em [Incluir];

Digite o ‘CFOP 9931;

Selecione o ‘Código ICMS’ clicando no ícone do (binoculo);

Informe no campo ‘Conta Contábil’ a conta de Débito e Crédito;

Observação: foram criadas duas variáveis no cadastro do Histórico Padrão para informar a natureza do crédito:

@CI – Código do ICMS

@DI – Descrição da Fundamentação do ICMS.

Para criar o ‘Histórico’ acesse o menu Cadastros > Histórico Padrão.

Atenção: deve ser criada uma ‘Rotina Contábil’ para cada ‘Outros Créditos’ que constar na apuração de ICMS.

4) CONTABILIZAÇÃO

Acesse o menu Arquivo > Contabilização.

Selecione o ‘Período’;

Marque a flag ‘Fiscal’ no quadrante ‘Tipo de Lançamentos’;

Marque a flag ‘Apuração’ no quadrante ‘Imposto da Nota’;

Clique em [Contabilizar].

O sistema criará um lançamento contábil para cada tipo de crédito identificado na apuração:

Observação: Caso o usuário não queira realizar a contabilização de forma separada (um lançamento para cada natureza de crédito), basta ter apenas uma rotina contábil para o CFOP 9931. O campo de código ICMS deverá ficar em branco. Dessa forma, será realizado apenas um lançamento contábil com o valor total de outros créditos de ICMS.