Manual Lançamento e Contabilização Receita Financeira – Registro F100

1) OBJETIVO

Este manual tem como objetivo instruir o usuário no lançamento de Receita Financeira para integrar o registro F100 do SPED Contribuições.

2) CADASTRO DE PRODUTO

Acesse o menu Parâmetros > Produtos.

Crie um produto com a natureza ‘1. Revenda’ para que o sistema reconheça a base de cálculo para os impostos PIS e COFINS.

Clique em [Incluir];

No campo ‘Nome’ informe – ‘Receita Financeira’;

Selecione no campo ‘Natureza’ a opção – 1. Revenda.

Observação: quando for necessário que a base para os impostos de IRPJ/CSLL/PIS/COFINS a natureza do produto deverá ser ‘7. Imobilizado’ ou ‘8. Outros Serviços.’

Na aba Específicos subaba Tributação > Situação Tributária,

Informe o CST de PIS/COFINS no quadrante de ‘Entrada’ e ‘Saída’.

Na aba Específicos subaba Tributação > Alíquotas;

Informe as alíquotas de PIS/COFINS nos campos correspondentes aos impostos.

3) VINCULAR PRODUTO NO PLANO DE CONTAS

Acesse o Módulo Contábil menu Cadastros > Plano de Contas > Aba SPED PIS/COFINS > Subaba Por Empresa.

Informe:

Nº da Empresa;

Nº do Produto criado como Receita Financeira;

Selecione:

Tipo da Operação;

Natureza da Base de Crédito;

Origem do Crédito.

Clique em [OK] para salvar.

4) LANÇAMENTO RECEITA FINANCEIRA

Acesse o Módulo Administrativo menu Movimentação > Financeiro > Contas a Pagar e Receber.

Clique em [Incluir] para realizar o lançamento da Receita Financeira;

Informe:

A Pessoa;

Data de Registro e Emissão;

No campo ‘Tipo’ selecione a opção ‘R. Recibo’;

No quadrante Parcelas, informe os dados da Receita Financeira;

Informe a Conta Contábil;

Realize a Liquidação;

Clique em [Baixar].

5) IMPORTAÇÃO RECEITA FINANCEIRA PARA TRIBUTOS FEDERAIS

5.1. Tipo Contábil

Para importar a Receita Financeira para o Tributos Federais é necessário a criação de um ‘Tipo Contábil Específico’.

Acesse o Módulo Fiscal menu Cadastros > Parâmetros > Tipo Contábil.

Clique em [Incluir];

No campo ‘Nome’ informe – ‘Receita Financeira’;

Clique em [OK] para salvar.

Observação: o lançamento financeiro dever ser realizado utilizando o ‘Tipo Contábil’ cadastrado.

5.2. Cadastro Empresa

Acesse o menu Cadastros > Empresas > Aba Filial > Subaba Inferior Notas Fiscais/Regime de Tributação.

No quadrante ‘Regime de Tributação’ informe:

‘Tipo Contábil’ o código cadastrado para Receita Financeira;

Alíquotas de IRPJ/CSLL/PIS/COFINS;

Clique em [OK] para salvar.

6) CONTABILIZAÇÃO

Para realizar a contabilização é necessário ‘Liquidar o Financeiro’ e vincular a Conta Contábil ao banco.

Acesse o Módulo Administrativo menu Cadastros > Financeiro > Contas Bancárias.

Clique em [Procurar] para localizar a conta bancária que será utilizada;

Informe a Conta Contábil;

Clique em [OK] para salvar.

No momento da ‘Liquidação’ informe a ‘Conta Bancária’ na aba ‘Situação’.

No Módulo Contábil menu Arquivo > Contabilização.

Informe o ‘Período’;

Marque a flag ‘Financeiro’ no quadrante ‘Tipo de Lançamentos’.

Clique em [Contabilizar].

O sistema irá criar o lote com o valor contabilizado.